Что выгоднее: покупка в рассрочку или кредит

Что выгоднее: покупка в рассрочку или кредитЧтобы выяснить, что выгоднее компании – приобрести актив в рассрочку или кредит, нужно тщательно сопоставить все преимущества и недостатки этих вариантов. Что принять во внимание, как рассчитать расходы, как сопоставить выплаты – в этом решении.

Что выгоднее: покупка в рассрочку или кредит

Преимущества и недостатки

Решение отличается своей практичностью и может быть полезно как компаниям, так и индивидуальным предпринимателям. Существенных минусов у решения нет.

Чтобы определить, что выгоднее компании – приобрести основные средства в кредит или в рассрочку, можно сопоставить оба сценария по таким критериям:

  • сроки финансирования;
  • расходы, связанные с заключением договора;
  • период оформления сделки;
  • размер ежемесячных платежей и общая сумма, в которую обойдется покупка;
  • прочие условия, например, необходимость в залоге, штрафные санкции за нарушения договорных обязательств по погашению задолженности и т. д.
Ситуация: в чем главные различия покупки активов в кредит и в рассрочку

Срок привлечения финансирования. Нет смысла сопоставлять кредит и отсрочку с разными периодами использования. К примеру, если продавец готов продать актив в рассрочку на шесть месяцев, для сравнения стоит подобрать кредитные предложения банков на этот же срок.

Расходы при заключении договора. К числу этих затрат можно отнести разовые комиссии при выдаче кредита, стоимость оценки залога и т. д. Все это важно учесть, сравнивая покупки в кредит и рассрочку.

Период оформления сделки. Этот параметр – один из важных и в отдельных случаях может стать решающим при выборе между кредитом и рассрочкой. Например, если компании нужно срочно приобрести актив, а в банке слишком длительная процедура выдачи кредита (около месяца), покупатель отдаст предпочтение покупке в рассрочку.

Размер ежемесячных платежей и общая сумма покупки. Стоит задолго до заключения сделки выяснить сумму ежемесячных платежей по кредитному договору и при покупке актива в рассрочку. Затем уточнить, возможно ли досрочно погасить кредит (не всеми кредитными соглашениями это предусмотрено) и оплатить рассрочку. Разобраться, как досрочные платежи могут повлиять на итоговую сумму покупки.

Прочие условия. Среди этих условий можно рассмотреть штрафные санкции за несоблюдение договора, необходимость использования залогового имущества и т. д.

Все эти параметры можно условно разбить на две группы (качественные и количественные). Подход к их оценке будет различаться. Сравнение качественных параметров можно провести в виде таблицы (например, как в таблице 1). В ней привлекательность рассрочки и кредита по каждому параметру отмечена знаками + или –. Тот способ финансирования, который наберет больше плюсов, будет оптимален для компании.

Таблица 1. Сравнение качественных параметров кредита и рассрочки
Качественные параметры оценки Кредит Привлекательность для компании Рассрочка Привлекательность для компании
1 2 3 4 5
Срок привлечения финансирования, руб. 6 + 6 +
Период оформления сделки, дн. 14 7 +
Наличие штрафных санкций Да Да
Необходимость в залоге Да Нет +
Итоговая оценка +

Необходимость предоставить залог может стать главной причиной для отказа от кредита. Все зависит от имущественного положения компании (наличие свободных активов под залог) и дальнейших действий с приобретаемым активом. Например, при покупке дорогостоящего транспортного средства в кредит оно остается в залоге у банка. Дальнейшая его перепродажа возможна только после выплаты кредита или с разрешения кредитной организации. Если этот параметр ключевой для компании, правильный выбор для нее – рассрочка, дальнейшие сравнения нецелесообразны.

Завершив качественную оценку кредита и рассрочки, стоит сопоставить эти способы финансирования по количественным параметрам (см. таблицу 2). Для этого предстоит определить расходы, возможные при заключении договора, размер ежемесячных платежей (при условии одинакового срока финансирования), итоговую сумму покупки (с учетом расходов при заключении сделки, процентов за кредит и наценки за рассрочку). Сделать это можно на основании кредитного предложения банка и продавца, предложившего рассрочку.

Таблица 2. Сравнение количественных параметров кредита и рассрочки
№ п/п Количественные параметры оценки Кредит Рассрочка
1 Расходы при заключении договора, руб. 45 000 0
2 Ставка по кредиту (предложения банка), % 12
3 Наценка за рассрочку на шесть месяцев, % 10
4 Размер ежемесячных платежей, руб., в том числе проценты (по кредиту из предложений банка) и наценка за рассрочку (из предложений продавца)* 22 000 30 000
5 Общая сумма покупки по условиям договора (стр. 4 × 6 мес. + стр. 1) 177 000 180 000
* Если по условиям договора предусмотрены одинаковые ежемесячные платежи. В случаях, когда суммы ежемесячных платежей различаются, понадобятся дополнительные расчеты.

Кредитным предложением может быть предусмотрено погашение займа неравными долями, то есть суммы ежемесячных платежей (включающие выплату по процентам и по основному долгу) отличаются. К примеру, их сумма сокращается по мере погашения кредита из-за уменьшения остатка долга. В таком случае стоит рассмотреть схему платежей за каждый месяц и сопоставить ее с прогнозом поступлений компании. Также, если по условиям предоставления рассрочки нужно будет рассчитываться с продавцом не ежемесячно, а, к примеру, несколькими крупными перечислениями (аванс, промежуточный платеж и окончательный расчет), необходимо рассматривать возможности компании. Проанализируйте, сможет ли она в сроки, указанные в договоре купли-продажи, выплачивать нужные суммы.

Если есть риск не набрать нужную сумму на оплату по договору купли-продажи, лучше выбрать кредит и расплачиваться мелкими суммами, но ежемесячно. Или же наоборот, если на ежемесячные платежи нет средств, но ожидаются существенные поступления, к примеру, раз в квартал, стоит выбрать покупку в рассрочку. Иными словами, при оценке количественных параметров нужно учесть возможность компании исполнить свои обязательства перед банком или продавцом без просрочек и штрафов.

После оценки количественных и качественных параметров каждого из способов в зависимости от приоритетов и возможностей компании (уровня платежеспособности) можно выбрать оптимальный вариант оплаты предстоящей покупки.

Ссылка на основную публикацию